汽车4S店整车采购付款及审批会议规程（试行）

第一章 总则

第一条 为了加强公司各汽车4S店经营治理 、加强资金风险控制、提高审批工作效率、明确4S店整车采购各环节职责和关系、强化各环节责任，特制定本规程。

第二条 各4S店所有整车采购付款计划必须  上会且经过审批后方能实施，不然 财务  不予付款。

第二章 审批会议成员组成及职责

第一节 整车采购付款审批人

第三条 整车采购付款审批会议成员包含 各4S店财务  经理、财务  总监、总经理、董事长。

第四条 审批会议成员的职责是依据 公司确定的销售经营计划，从公司的利益出发  审查每一笔采购业务的市场、经济和商业可行性，并依据 该笔采购业务预计给公司带来的效益和风险决定是否批准该笔采购付款业务。

第五条 审批会议成员的具体工作主要包含 阅读审查整车采购付款项目申报资料 ，加入 采购审批会议讨论，找出上报项目的主要风险点并研究风险规避和防备 办法 ，最终依据 对项目自己 风险和效益的判断进行表决。

第六条 审批会议成员原则上在审批决策前不得与采购项目申报人就申报资料 中的问题进行直接交流。

第七条 付款审批人之间可以就项目问题进行有益的交流或讨论，但必须  自力 决策，不得私下以任何形式影响其他付款审批人的表决或相互协商、配合、左右付款审批会议。

第八条 付款审批人如因故不克不及 出席付款审批会议，应最迟于会议前一天申报 董事长。由董事长委托他人出席会议。

第二节 汇报人

第九条 项目汇报人是指该付款项目上报的各4S店总经理。

第十条 4S店总经理必须  书面提交项目可行性申报 ，申报 中要说明采购整车的品牌、数量、规格型号、进价等，还要做出整车采购后销售的详实、可靠的计划并签订责任书承担相应经济责任。

第三章 贷款审批会议的组织和准备

第十条 采购付款审批会议的议程和组织准备工作由财务  总监负责。经董事长批准后，审批会议应最晚在采购付款人提出申请后第二个工作日举行。

第十一条 财务  总监必须  将全部项目资料 分发至每一位拟加入 会议的付款审批人。项目资料 包含 项目可行性申报 及其附件（合同、发票、收据等）。

第四章 采购付款审批会议及法度模范   

第十二条 付款审批会议由四名审批人出席。

第十三条 付款审批会议开始时先由项目汇报人汇报，汇报时应包含 以下几个方面：

（一）需要向付款审批人特别强调的问题；

（二）书面申报资料 中难以说明的问题；

（三）付款批准后销售计划与计划 ；

（四）主要风险及其防备 办法 。

第十四条 审批表决采取  现场表决方法 ，在进行需要 的简短讨论后，由列位 付款审批人向项目汇报人说明各自的表决意见。

第五章 审批结论

第十五条 付款审批结论分为同意（含附加条件同意）、续议、否决三种。

审批会议有五名付款审批人同意（含附加条件同意）为同意付款（含附加条件同意）。

如果某一付款项目同意（含附加条件同意）、续议票数之和不低于（含等于）全体付款审批人折半 ，则该笔付款项目可以续议。

如果某一付款项目同意（含附加条件同意）、续议的票数之和低于全体付款审批人数折半 ，该笔付款项目即被否决。

第十六条 任何付款项目经修订只能复议一次，提起复议的时间限于三日之内。

第六章 付款审批会议文书

第十七条 付款审批人对每一笔付款业务的正式表决方法 为在《整车采购付款项目评审表》（附表）上签名并签注同意、不合  意、附加条件同意、或待落实有关问题后续议。付款审批人不得弃权。

第七章 整车采购付款流程

第十八条 整车采购付款应该严格依照 公司的财务  规章制度解决 。销售部人员在销售中，应以把公司的利益放在第一位，对厂家销售政策有充分  理解；不得在未经授权的情况下，擅自越权下浮销售价格或恶意上浮销售价格，一旦产生 ，如经核实，公司有权赐与 经办人员严处直至开除。

第十九条 整车采购付款流程

整车采购付款流程图

【流程】

第八章 附则

第二十条 各4S店总经理整车采购付款申请获批后要签订经济责任合同，如若造成整车库存积压要承担一定积极责任。同时各店财务  经理、财务  总监、总经理相应的负激励为200元、400元、500元.

第二十一条 本规程自宣布 之日起生效，由公司董事会负责解释。

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